QUERO FALAR COM CONSULTOR

Fluxo de caixa como fazer?

Fluxo de caixa como fazer?

Como fazer fluxo de caixa é, nada mais do que anotar as movimentações de capital do seu empreendimento.

Ou seja, é uma das formas de organizar as finanças e identificar possíveis rombos e dificuldades da empresa.

Neste sentido, para entender o fluxo de caixa como fazer, será preciso anotar três informações:

  • Saídas;
  • Entradas;
  • Resultados periódicos.

Esta é a base para fazer o FC, mas é claro que você vai precisar fazer mais algumas outras coisas, como a análise destes dados.

É bom destacar que todos os tipos de negócio precisam aderir a esta prática, não somente grandes empresas.

Os 3 passos de como fazer fluxo de caixa

Antes de se preocupar sobre como fazer fluxo de caixa, é essencial que conheça os três passo fundamentais para esta atividade.

Confira agora mais detalhes de como fazer corretamente o fluxo de caixa no seu negócio:

1. Separe as entradas e saídas em categorias

Antes de qualquer coisa, lembre-se que: as entradas e as saídas são os itens principais de como fazer fluxo de caixa.

Além disso, elas não são da mesma natureza, o que quer dizer que não podem ser tratadas por iguais. É importante que separe ambas.

As saídas

Se trata de todo o dinheiro que sai do estabelecimento, independente do motivo.

E para que funcione corretamente, essas saídas devem ser divididas em: fornecedores, despesas operacionais e outras saídas.

As saídas são todo o dinheiro que sai, por qualquer motivo, da sua empresa. Elas devem ser divididas essencialmente em três grupos:

  • Fornecedores: Valor gasto para pagar os fornecedores;
  • Despesas operacionais: Gastos administrativos, como internet, salário, aluguel e afins;
  • Outras saídas: Valores gastos que não aparecem todo mês, como investimentos, por exemplo.

Uma outra dica sobre fluxo de caixa como fazer é dividir ainda mais as suas saídas.

Para fazer isso, você pode dividir a categoria em despesas com empréstimos, salários, contas, matéria-prima, deslocamento, comissão de produto e impostos,  por exemplo.

Lembrando que os gastos serão variantes conforme o tipo de negócio, então não tem como estimar um valor exato para conferir se está fazendo o fluxo de caixa corretamente.

É necessário entender a realidade da empresa e dividir da forma mais real possível.

As entradas

As entradas de um fluxo de caixa são todo o dinheiro que entra a partir de pagamento, serviços, produtos, quitação de dívidas e entre outros.

Este valor pode variar muito conforme o período, já que tudo vai depender da quantidade de vendas.

Por ser um número um pouco incerto, acaba sendo esquecido em alguns casos, gerando grandes erros no futuro.

2. Registre os resultados das entradas e saídas

Depois de classificar as entradas e saídas, chega a hora de registrar estes dados.

É recomendado que antes de passá-los para uma planilha reúna as informações, até para conseguir corrigi-las, caso necessário.

O lançamento certo destes itens são muito importantes para as análises futuras, então se algo estiver errado, terá sim impacto negativo.

Fluxo de caixa como fazer_SAIPOS_Sistema para Restaurantes

3. Faça uma análise dos dados

O grande truque de como fazer fluxo de caixa se trata da maneira como você analisa as informações.

Reuni-las é apenas a primeira parte do processo, que também é fundamental.

Para entender melhor como ele funciona, é preciso observar os seguintes itens:

Saldo final diário

O saldo final diário será o responsável por indicar quanto dinheiro você tem no caixa no final do dia.

Para descobrir o seu valor, basta pegar o saldo inicial, que veio do dia anterior de trabalho, e somá-lo ao valor das entradas e subtrair todas as saídas.

O resultado encontrado será equivalente ao saldo final diário. A partir disso é possível notar a variação de capital em caixa no período de um mês.

Lucro

Outro ponto marcando sobre fluxo de caixa como fazer é a identificação do lucro, afinal de contas, é por meio desta atividade que você consegue identificar se está no azul.

Mas como fazer isso? A partir de uma breve análise. Veja o exemplo abaixo:

Imagine uma situação na qual você compra um fogão no valor de R$ 800,00 e vende por R$ 950,00. O lucro foi R$150,00.

Mas, se R$ 50,00 foram gastos com o frete do fogão, o seu lucro muda e passa a ser somente R$100,00.

Tudo isso significa que não basta apenas subtrair o custo de matéria-prima do preço cobrado, já que existem outros valores dentro do processo.

Pense: para vender um produto, é necessário considerar o descolamento, fornecedores, os vendedores e os custos de produção.

E a única forma de cobrir tudo isso é a partir do lucro. Considere todos os gastos envolvidos e diminua-os com o valor gerado das vendas

Neste conceito de lucro, ainda existem dois tipos: líquido e bruto.

  • Lucro líquido: É a receita total do local, considerado tudo, inclusive os impostos;
  • Lucro bruto: Não leva em consideração os custos fixos com a produção, salário de funcionários e aluguel, por exemplo.
Fluxo de caixa como fazer_SAIPOS_Sistema para Restaurantes

Demonstração de fluxo de caixa como fazer?

A última dica para ter um controle financeiro impecável, é usar a demonstração de fluxo de caixa, também conhecida por DFC.

Ela nada mais é do que um relatório que indica as receitas, despesas, lucros e prejuízos de uma empresa em um determinado período.

A DFC é um peça fundamental do Regime de Caixa e pode ser inserida no relatório de Balanço Patrimonial.

E para fazer a demonstração de fluxo de caixa é preciso organizar e categorizar as despesas e receitas no seguinte formato:

ATIVIDADES OPERACIONAIS
(+) RECEITAS
Venda de Produtos
Prestação de Serviços
Juros Recebidos
Doações Recebidas
(-) DESPESAS
Impostos
Aluguel
Folha Salarial
Fornecedores
Despesas de Escritório

INVESTIMENTOS
(+) RECEITAS
Venda de ativos
(-) DESPESAS
Compra de ativos

FINANCIAMENTOS
Captação de dívidas e empréstimos
(-) DESPESAS
Pagamento de dívidas e empréstimos

FLUXO DE CAIXA
(=) RESULTADO FINAL (LUCRO / PREJUÍZO)

Lembrando que este é apenas um exemplo, cada negócio pode, e deve, montar o seu conforme achar melhor.

O importante é que tenham todas essas informações reunidas e, de preferência, com o mínimo de erros possíveis.

Fluxo de caixa como fazer_SAIPOS_Sistema para Restaurantes

O que é Regime de Caixa? 

O Regime de Caixa é uma atividade que contabiliza as despesas e receitas quando entram no caixa.

Ele é caracterizada justamente por não contabilizar nada na hora em que são realizadas as compras ou ofertas de prestações de serviço.  

Com ela, serão considerados e tributados somente aqueles valores recebidos e não os que são registrados na emissão da Nota Fiscal.

E o Balanço Patrimonial? 

O Balanço Patrimonial ou BP é a demonstração financeira de um empreendimento. 

Ele se trata de um relatório que representa o resultado dos movimentos financeiros de uma companhia após um certo período, que normalmente é de 1  ano. 

O BP representa os investimentos, fontes de recurso e bens do local. Além disso, é uma análise mais clara da saúde financeira da empresa.

Mas só é possível gerar um balanço patrimonial se o fluxo de caixa estiver organizado. Ou seja, um depende do outro para visão ser coerente.

 

Baixe sua Planilha de Fluxo de Caixa Diário